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Mesurez vos DSO, DPO et DIO, votre cycle de conversion de la trésorerie et les euros que votre poste clients immobilise chaque année.
Mesurez vos délais de paiement clients et fournisseurs, votre cycle de conversion de la trésorerie et ce que votre poste clients vous coûte vraiment.
Coût de l'argent qui finance votre poste clients
Jours que vous visez à retirer de votre délai de paiement clients
Ratios indicatifs sur une base 365 jours. Raisonnez sur des encours moyens, pas sur une seule photo de clôture.
Le cycle de conversion de la trésorerie (CCC) est le nombre de jours entre le paiement de vos fournisseurs et l'encaissement de vos clients. Il combine trois ratios : le DSO (délai de paiement de vos clients), le DPO (délai de règlement de vos fournisseurs) et le DIO (durée de rotation des stocks). Plus le cycle est court, moins votre exploitation gèle de trésorerie. Réduire votre DSO de quelques jours libère du cash réel, sans nouvelle dette.
Un cycle de cash clair permet de :
Hayot Expertise met en place les routines de recouvrement et les tableaux de bord (DSO/DPO, relances, affacturage) qui libèrent de la trésorerie. Nous agissons sur le cycle, nous ne le mesurons pas seulement.